企业管理国际化总裁培训教程--清华大学总裁俱乐部经典课程之四 主讲人：朱鹏祖 总裁
朱鹏祖 总裁:著名税务筹划专家、清华大学总裁班俱乐部专家委员会委员。中国税收咨询首席运营官（中国税收咨询网）；独立从事税务咨询与筹划业务8年，服务的客户从民营企业、外商投资企业到现在的国家级骨干企业和知名的跨国集团公司。

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《清华大学总裁俱乐部经典课程之四：企业税负控制与税收筹划》VCD培训教材目录：

一、企业能否开展降低税负为目的的管理活动
企业降低税负的“想法”是否有罪。无罪的理论依据是什么？
良好的税企关系是税负降低的唯一途径吗？是否还有其他途径？
企业降低税负是社会主义市场经济健康运行内在的需求，为什么？

二、企业如何实施税负降低与控制
企业税负降低的目标是“准确纳税”
为什么说任何企业任何时点既存在少缴税款也存在多缴税款情况
降低税负要练六项内功；如何建立涉税义务识别与确认步骤
如何建立涉税负担分析与检测体系；如何建立涉税诉求表达与送递途径

三、我国涉税法治化建设成果和运用简介
国家自我约束涉税权力的法规建设及运用
制约纳税人运用权利的因素（传统文化的惯性）
“善因结恶果”与“程序主义”（现代文明尚未建立）

四、企业税负控制的出发点
企业涉税法律风险概述
降低税负要知法律底线；偷税罪与非罪的识别

五、企业涉税咨询与案例解析
企业涉税咨询的概念、目标、内容及价值
解析40案例：
A、房地产公司销售房屋和土地使用权是否可以差额交纳营业税？
B、善意取得虚假增值税发票，进项税转出的规定是否具有法律法规的依据？
C、企业的异地分支机构是否必须在当地缴纳增值税、企业所得税？
D、外国免税分支机构设立的前提
E、过期药品食品是否可以不转出进项税？
F、个人所得税扣缴手续费是国家给予公司财务人员的劳务费还是给予公司的补偿？
G、外商投资企业再投资退税是属于企业的吗？
H、游戏消费卡的销售需要交纳增值税还是营业税？
I、盈利性医疗机构营业税税率是多少才合理？
J、计税工资的人数是否应当包括零用工？

六、企业涉税筹划与案例解析
筹划是为避税。但不是为了不缴和少缴税。而是为了避免多缴早缴税
筹划与咨询的区别和联系
实施筹划的步骤
筹划10例解析
A、销售附带运输、安装、培训如何降低增值税
B、异地分支机构“两套帐”合并计算所得，降低企业所得税
C、“一般”和“小规模”纳税人的选择，降低增值税
D、高级管理人员个人所得如何分解降低税负